Vision Update: april 2013

dinsdag 9 april 2013

Je bent te laat …

Het komt helaas regelmatig voor dat mensen zich pas verdiepen in de mogelijkheden om de erfbelasting te verlagen op het moment dat ze ernstig of ongeneeslijk ziek zijn. Naast het feit dat het überhaupt niet fijn is om je daar op dat moment druk over te moeten maken, kan het ook te laat zijn om nog maatregelen te treffen.

Waarom?

Er zijn in Nederland en Spanje diverse mogelijkheden om de erfbelastingdruk voor je erfgenamen te verminderen maar het is daarbij wel van belang dat je op tijd actie onderneemt. In zowel Nederland als Spanje geldt namelijk dat de fiscus over een schenking van geld of goederen, binnen een bepaalde termijn vóór het overlijden gedaan, alsnog erfbelasting heft. Kortom, het eerder genoten belastingvoordeel gaat teniet. Hieronder een voorbeeld.

Moeder en dochter wonen in Nederland. Moeder wordt ernstig ziek en krijgt te horen dat ze nog maar een paar maanden te leven heeft. Haar vermogen bedraagt € 700.000 (bestaande uit een eigen woning en wat spaargelden). Dit vermogen vererft straks volledig naar haar dochter, waarover zij € 124.267 aan erfbelasting betaalt.

Als moeder tijdens haar leven bijvoorbeeld jaarlijks wat van haar vermogen had overgedragen aan haar dochter dan had ze haar dochter flink wat erfbelasting kunnen besparen. Op dit moment in haar leven is het maar de vraag in hoeverre het nog lukt om de erfbelasting te drukken. Schenkingen die in Nederland binnen 180 dagen vóór overlijden gedaan zijn, worden namelijk alsnog bij de erfenis opgeteld.

Maak je eigen plan

Het is goed om een planning te maken waarin de tijd wordt vastgelegd waarbinnen je schenkingen gaat doen. Zit het vermogen ´vast´ in je woning of wil je het geld liever nog in eigen handen houden dan is hier ook een oplossing voor: een schenking op papier.

Vision in Finance helpt Nederlanders (in Spanje) bij het opstellen van een goed plan, een plan waarmee je vermogen op een fiscaal vriendelijke manier bij de juiste persoon terecht komt. Maak hier een afspraak.

Volg Vision in Finance ook op LinkedIn en Twitter

Copyright © 2013 Vision in Finance. Geheel of gedeeltelijk kopiëren van de informatie op deze pagina is niet toegestaan zonder duidelijke bronvermelding (M. Vissers, Vision in Finance)

Aan de informatie in dit artikel kunnen geen rechten worden ontleend. Alhoewel Vision in Finance haar uiterste best doet om ervoor te zorgen dat de informatie juist is, accepteert zij geen enkele aansprakelijkheid voor enige vorm van schade als gevolg van de informatie in dit artikel.

Ruzie om de erfenis

Het is vooraf vaak niet voor te stellen, maar een erfenis kan zelfs in de meest hechte families conflicten en problemen veroorzaken. Ellende die vaak eenvoudig voorkomen had kunnen worden.

Een kwestie van gevoelens

Uit onderzoek[1] onder notarissen blijkt dat erfgenamen steeds vaker ruzie maken over de verdeling van de erfenis. Veelal is dit geen kwestie van hebberigheid maar van gevoelens van onrechtvaardigheid. Elke erfgenaam heeft zijn eigen, unieke geschiedenis met de overledene en wil die terugzien in de verdeling van de erfenis. Wie krijgt de gouden ring waar de overledene zo aan gehecht was? Naar wie gaat de Friese Staartklok die al zo´n 100 jaar in familiebezit is? Wat gebeurt er met de vakantiewoning in het buitenland?

Zorg voor duidelijkheid!

Er wordt in de meeste gezinnen niet gesproken over de situatie na overlijden en dat is zonde. Door tijdens je leven duidelijke afspraken te maken, oefen je invloed uit op het wel en wee na je overlijden. Door duidelijk je wensen op papier te zetten, voorkom je conflicten rondom de verdeling en laat je jouw dierbaren de meest waardevolle erfenis na: met elkaar verder leven in harmonie.

Vision in Finance begeleidt je bij het maken van een goed plan, rekening houdend met juridische en belastingtechnische aspecten binnen de internationale regelgeving. Maak hier een afspraak.

[1] (Plus Woman, jan. 2010)

Volg Vision in Finance ook op LinkedIn en Twitter

dinsdag 2 april 2013

Een testament; ook relevant voor jonge mensen

Jonge mensen denken vaak dat een testament iets is om later te regelen. Het tegendeel is waar. Het zijn juist de jonge gezinnen die financieel kwetsbaar zijn wanneer één van de partners komt te overlijden.

Je gezin draaiende houden

Jonge gezinnen begeven zich in de levensfase waarin ze over het meeste geld moeten beschikken. Ze hebben een relatief laag inkomen omdat ze aan het begin van hun carriére staan en hebben daarentegen vaak hoge lasten. Het is daarom vooral in deze levensfase belangrijk dat na het overlijden van een partner, de overgebleven partner zo weinig mogelijk financiële zorgen heeft. Het dragen van de last dat de partner is overleden en de zorg voor de kinderen, is al zwaar genoeg.

Wees op het onverwachte voorbereid

Ook voor jonge gezinnen is het dus verstandig om inzichtelijk te krijgen wat de financiële gevolgen zijn van het overlijden van een partner voor de rest van het gezin. Met name voor gezinnen met weinig liquide middelen, voor gezinnen woonachtig in Spanje en voor ongehuwde partners kan het belangrijk zijn om voorzorgsmaatregelen te treffen. Een goed opgesteld testament kan financiële problemen als gevolg van de verdeling van de nalatenschap voorkomen, erfbelasting verlagen, en er zelfs voor zorgen dat de langstlevende partner helemaal geen erfbelasting betaald.

Laat je informeren door Vision in Finance. Neem contact op.

Volg Vision in Finance ook op LinkedIn en Twitter

Zorg voor minderjarige kinderen

Ook jonge ouders kunnen plotseling overlijden, terwijl de kinderen nog minderjarig zijn. In dit soort noodsituaties moet de opvoeding en verzorging van de kinderen uit handen gegeven worden, maar wie gaat dit doen?

Als er niets geregeld is …

In Nederland mogen beiden families hun zegje doen, maar is het uiteindelijk de rechter die beslist wie de opvoeding en verzorging van de kinderen op zich mag gaan nemen. In Spanje gaat de zorg voor de kinderen in eerste instantie naar één van de grootouders van de kinderen. Het is aan de rechter om te beslissen welke grootouders deze taak het beste op zich kunnen nemen. Wil je zelf beslissen wie er voogd wordt in plaats van dat de rechter dat beslist? Benoem hem/haar dan zelf.

Hoe kan ik een voogd benoemen?

Soms maken mensen mondelinge afspraken met familieleden dat zij voor de kinderen zorgen, als er onverwacht iets gebeurt. Dit is niet bindend voor de rechter. De enige mogelijkheid om zelf te beslissen wie er voogd wordt, is het opnemen van een voogd in je testament. Het kan verstandig zijn een alternatieve voogd te benoemen voor het geval de aangewezen voogd op dat moment deze taak niet op kan of wil nemen.

Voorkom dat er onenigheid tussen familieleden ontstaat of je kinderen terechtkomen bij een persoon die je minder geschikt acht.
Neem contact op met Vision in Finance.

Volg Vision in Finance ook op LinkedIn en Twitter

Je kinderen behoeden voor verkwisting

Is een kind nog minderjarig wanneer hij/zij een erfenis ontvangt, dan is de ouder of de voogd verantwoordelijk voor het beheer van de erfenis. Een kind kan pas over het geld beschikken vanaf zijn/haar achttiende jaar. Maar wat als het kind niet goed met geld kan omgaan of grote schulden heeft?

Voorkomen dat je kind de erfenis er direct doorheen draait

In een Nederlands testament kun je een bewindvoerder benoemen. Een bewindvoerder is iemand die tot een bepaalde leeftijd van het kind, bijvoorbeeld tot 23 jaar, in financiële zin een oogje in het zeil houdt. Hij/zij heeft als taak om het geld, gedurende de termijn dat het erfdeel ´onder bewind´ staat, te beheren. Indien het kind het geld nodig heeft voor bijvoorbeeld studie of een eigen woning dan moet hij/zij hiervoor toestemming vragen aan de bewindvoerder. De ouders kunnen hierover in een testament specifieke afspraken maken.

Laat je informeren door Vision in Finance. Neem contact op.

Volg Vision in Finance ook op LinkedIn en Twitter